Erstellte Steuern können in Aufträgen, Verkäufen, Rechnungen und Buchungen angewendet werden. Dazu müssen Sie die entsprechenden Regeln auf der Seite Einstellungen > Finanzen > Steuern konfigurieren.
Es gibt verschiedene Einstellungen für die Belege Auftrag/Verkauf/Rechnung und Buchung.
Auf Waren in Aufträgen/Verkäufen/Rechnungen anzuwendende Steuer
Schritt 1. Klicken Sie im Abschnitt Allgemeine Regeln auf der Registerkarte Aufträge und Verkäufe auf die Schaltfläche Steuer hinzufügen oder Steuergruppe hinzufügen .
Schritt 2. Wählen Sie eine der zuvor erstellten Steuern aus der Liste aus oder erstellen Sie eine neue.
Sie können mehrere Steuern auf einmal anwenden. Fügen Sie dazu alle gewünschten Steuern hinzu und legen Sie die Priorität fest. Die Reihenfolge der Steueranwendung funktioniert wie folgt: die erste Steuer in der Liste hat die höchste Priorität. Um die Priorität zu ändern, klicken Sie auf den vertikalen Dreifach-Punkt und verschieben Sie die Steuer in der Liste.
Wenn die Liste der Regeln eine Steuer und eine Gruppe von Steuern mit derselben Steuer enthält, wird die sich wiederholende Steuer nur einmal in der Berechnung berücksichtigt (diejenige, die eine höhere Priorität hat).
Beispiel: Sie haben den allgemeinen Regeln eine Mehrwertsteuer hinzugefügt und ein Steuerkennzeichen, das die Mehrwertsteuer und die Verbrauchsteuer enthält. In diesem Fall wird eine Warnung angezeigt, dass die Steuer doppelt vorhanden ist, und nur die Steuer mit der höchsten Priorität wird in den Dokumenten berücksichtigt.
Zur Erinnerung: Bei der inkludierten Steuer handelt es sich um eine Steuer, die zu den Kosten der Waren hinzugefügt wird. Wenn Sie diese Art von Steuer verwenden, müssen Sie den Einkaufspreis der Waren angeben und diese Steuer während des Buchungsvorgangs einkalkulieren.
Bei der auferlegten Steuer handelt es sich um eine zusätzlich zu zahlende Steuer, die von den Endkosten der Waren/Dienste berechnet wird. Bei dieser Art von Steuer weicht der Endbetrag des Auftrags/Verkaufs vom Gesamtbetrag der Artikel in diesem Auftrag/Verkauf ab, da die Steuer vom Endbetrag des Verkaufs berechnet wird.
Beispiel 1. Berechnung von zwei inbegriffenen Steuern
Nehmen wir an, dass es für Ihr Unternehmen 2 Steuervorschriften in folgendem Auftrag gibt: Mehrwertsteuer 20% und Verbrauchssteuer 5%.
Es gibt ein Produkt, das einen Einkaufspreis (einschließlich Steuern) von 200 € und einen Verkaufspreis von 400 € hat.
Zur Berechnung des enthaltenen Steuerbetrags wird zunächst die niedrigste Steuer nach der Formel berechnet: (Steuerkörper multipliziert mit dem Prozentsatz der Steuer) geteilt durch (100 + Prozentsatz der Steuer).
5% (Verbrauchssteuer) von 400 € (Steuerkörper) = (400 * 5) / (100 + 5) = 2000 / 105 = 19,05 € (dies ist der Betrag der Steuer „Verbrauchssteuer“).
Nun ziehen wir den Betrag der „Verbrauchssteuer“ von der Steuermasse ab: 400 € - 19,05 € = 380,95 € (wir erhalten die neue Steuermasse).
Nun können wir die folgende enthaltene Steuer berechnen:
20% (MwSt.) vom Betrag von 380,95 € (Steuerbehörde) = (380,95 * 20) / (100 + 20) = 7619 / 120 = 63,49 € (dies ist der Betrag der MwSt.).
Der Gesamtbetrag der enthaltenen Steuern: €19.05 + €63.49 = €82.54.
Folglich ändert sich beim Verkauf solcher Waren der Gesamtbetrag der Verkäufe nicht, und auf den gedruckten Dokumenten werden die Beträge dieser Steuern ausgewiesen.
Beispiel 2. Berechnung von zwei auferlegten Steuern
Nehmen wir an, es gibt in Ihrem Unternehmen 2 Steuerregeln mit folgendem Auftrag: 5% Staatssteuer und 20% Bundessteuer.
Es gibt ein Produkt, das einen Einkaufspreis von 200 € und einen Verkaufspreis von 400 € hat.
Um den Betrag der auferlegten Steuer zu berechnen, berechnen wir zunächst die höchstrangige Steuer: 5 % (staatliche Steuer) vom Betrag von 400 € (Steuerkörper) = 20 € (dies ist der Betrag der staatlichen Steuer).
Nun fügen wir den Betrag der Steuer „Staat“ zur Steuermasse hinzu: 400 € + 20 € = 420 € (wir erhalten eine neue Steuermasse).
Jetzt können wir die folgende Steuer berechnen: 20 % (Steuer „VAT“) des Betrags von 420 € (der Steuerkörper) = 84 € (dies ist der Betrag der Steuer „VAT“).
Der Gesamtbetrag der auferlegten Steuern: 20 € + 84 € = 104 €.
Infolgedessen ändert sich der Endbetrag der Verkäufe durch die Berechnung der auferlegten Steuer. Warenwert 400 € + auferlegte Steuer 104 € = Gesamtbetrag der Verkäufe 504 €. Auf den ausgedruckten Dokumenten werden die Beträge dieser Steuern ausgewiesen.
Beispiel 3. Erhebung einer Pauschalsteuer
Eine Pauschalsteuer ist eine Art von auferlegter Steuer, deren Wert als ein bestimmter Betrag angegeben wird.
Nehmen wir an, in Ihrem Unternehmen gibt es 2 Steuervorschriften: 100 € Pauschalsteuer und 5 % staatliche Steuer (auferlegt).
Es gibt ein Produkt, das einen Einkaufspreis von 200 € und einen Verkaufspreis von 400 € hat.
Um den Betrag der auferlegten Steuer zu berechnen, berechnen wir zunächst die höchstpriorisierte Steuer: 100 € (Pauschale) addiert mit dem Betrag von 400 € (Steuerbehörde) = 500 € (neue Steuerbehörde).
Nun können wir die nächste auferlegte Steuer berechnen: 5 % (Staatssteuer) des Betrags von 500 € (Steuerkörper) = 25 € (dies ist der Betrag der Staatssteuer).
Der Gesamtbetrag der erhobenen Steuern: 100 € + 25 € = 125 €.
Infolgedessen ändert sich der Endbetrag des Verkaufs aufgrund der Berechnung der auferlegten Steuer. Warenwert 400 € + auferlegte Steuer 125 € = 525 € Gesamtbetrag des Verkaufs. Auf den ausgedruckten Belegen werden die Beträge dieser Steuern ausgewiesen.
Steuer auf Waren in Buchungen
Schritt 1. Klicken Sie im Abschnitt „Allgemeine Regeln“ auf der Registerkarte „Buchungen“ auf die Schaltfläche „Steuer hinzufügen“.
Schritt 2: Wählen Sie eine der zuvor erstellten Steuern aus der Liste aus oder erstellen Sie eine neue.
Ähnlich wie bei der Konfiguration von Steuerregeln für Aufträge/Verkäufe/Rechnungen können Sie eine oder mehrere Steuern für Buchungen anwenden. Die Priorität wird ebenfalls durch den Auftrag der Steuerregeln in der Tabelle bestimmt.
Wenn Sie für einige Produkte, Dienste oder Kategorien eine spezielle Steuerregel haben, können Sie in RO App Ausnahmen einrichten. Mehr dazu erfahren Sie in diesem Artikel.
Bearbeiten und Löschen von Steuerregeln
Um den Auftrag von Steuerregeln zu bearbeiten, halten Sie die vertikale Drei-Punkte-Taste gedrückt und ziehen Sie die Regel an den gewünschten Standort.
Um eine Steuerregel zu löschen, klicken Sie auf das Löschsymbol rechts neben dem Namen der Steuerregel.
Wenn Sie den Auftrag ändern oder die Steuerregeln löschen, ändert sich die Berechnung des Steuerbetrags in den bereits erstellten Aufträgen, vorläufigen Buchungen und Rechnungen. Folglich müssen Sie entscheiden, was mit diesen Dokumenten geschehen soll: Neuberechnung nach den neuen Regeln oder Beibehaltung der alten Regeln, die zum Zeitpunkt der Erstellung oder des letzten Speicherns galten.
Für solche Fälle können Sie im Bereich Einstellungen eine bestimmte Standardaktion festlegen:
1. Nach jedem Dokument fragen. Stellen Sie dies standardmäßig ein, um die Neuberechnungsmethode in den Dokumenten jedes Mal auszuwählen.
Sie haben zum Beispiel einen Auftrag erstellt, Arbeit und Materialien aus dem Bestand hinzugefügt und dann den Steuersatz geändert. Wenn Sie den Auftrag erneut öffnen und Änderungen daran vornehmen, wird beim Speichern des Auftrags ein Popup-Fenster angezeigt. Darin können Sie auswählen:
Neuberechnung nach den neuen Regeln. Der neue Steuersatz wird auf alle Positionen im Beleg angewendet;
Nicht neu berechnen. Der alte Steuersatz wird auf alle Positionen des Belegs angewendet.
2. Nicht neu berechnen und nicht nachfragen. Stellen Sie dies als Standard ein, damit die alten Steuersätze in den bereits erstellten Belegen unverändert bleiben.